開平市2019年1-6月
財政預算執行情況報告
——在開平市第十六屆人大常委會第二十四次會議上
開平市財政局局長 張偉贊
主任、各位副主任、委員：
我受市人民政府委托，向市人大常委會報告2019年1-6月市財政預算收支執行情況，請予審議。
今年以來，我市各級政府和財政部門全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，以習近平總書記對廣東重要講話和重要批示精神為指導，持續深化市委提出“產業提升、城市提質、工作提效”的工作主線，嚴格執行市十六屆人大五次會議通過的預算任務，狠抓收支管理，推進民生實事，提高監管實效，深化創新改革，努力保障全市經濟社會發展的資金需求。
一、地方一般公共預算執行情況
（一）收入情況
1-6月，全市地方一般公共預算收入142,304萬元，完成年初預算277,802萬元的51.22%，比去年同期增收13,506萬元，增長10.49%。其中：稅收收入93,843萬元，完成年初預算209,465萬元的44.80%，比去年同期增收1,183萬元，增長1.28%；非稅收入48,461萬元，完成年初預算68,337萬元的70.91%，比去年同期增收12,323萬元，增長34.10%。
市鎮兩級收入情況：市本級一般公共預算收入70,955萬元，完成年初預算118,062萬元的60.10%，比去年同期增收 16,038萬元，增長29.20%；鎮級一般公共預算收入71,349萬元，完成年初預算159,740萬元的44.67%，比去年同期減收2,532萬元，減少3.43%。
（二）支出情況
1-6月，全市地方一般公共預算支出264,537萬元，完成年初預算405,118萬元的65.30%，比去年同期增支25,189萬元，增長10.52%。
市鎮兩級支出情況：市本級支出241,153萬元，完成年初預算353,435萬元的68.23%，比去年同期增支28,835萬元，增長13.58%；鎮級支出23,384萬元，完成年初預算51,683萬元的45.25%，比去年同期減支3,646萬元，減少13.49%。
二、政府性基金預算執行情況
1-6月，政府性基金預算收入61,752萬元，完成年初預算189,385萬元的32.61%，比去年同期增收19,417萬元，增加45.87%，增幅較大的主要原因是：國土收入同比增收15,681萬元,該部分國土收入均為鎮級收儲的國有土地出讓收入，入庫后相應補助鎮級用于征地、開發等支出。
政府性基金預算支出172,114萬元，完成年初預算198,404萬元的86.75%，比去年同期增支76,645萬元，增長80.28%，增幅較大的主要原因是：為做好農信社改制相關工作，安排收儲農信社涉政捐贈資產的支出57,217萬元。
三、國有資本經營預算執行情況
1-6月，全市國有資本經營預算收入425萬元，完成年初預算425萬元的100%，比去年同期增收100萬元，增長30.77%；全市國有資本經營預算支出348萬元，完成年初預算425萬元的81.88%，比去年同期增支257萬元，增長182.42%，增幅較大的主要原因是：今年6月份發放國有企業績效考核獎309萬元，該項支出去年在8月份反映。
四、社會保險基金預算執行情況
1-6月，全市社會保險基金預算收入145,955萬元，完成年初預算373,649萬元的39.06%，比去年同期增收26,323萬元，增長22.00%；全市社會保險基金預算支出124,353萬元，完成年初預算390,108萬元的31.88%，比去年同期增支29,551萬元，增長31.17%。截至6月底，本年收入145,955萬元，加上上年滾存結余210,656萬元，減去本年支出124,353萬元，本年滾存結余234,359萬元。
五、市本級財政預算“三公”經費執行情況（含一般公共預算和政府性基金預算）
1-6月，市本級財政“三公”經費支出1,062萬元，完成年初預算2,070萬元的51.31%，比去年同期增支198萬元，增加22.92%。其中：
（一）因公出國（境）費用支出7萬元，完成年初預算60萬元的11.63%，比去年同期減支15萬元，減少68.18%。
（二）公務接待費用支出331萬元，完成年初預算633萬元的52.31%，比去年同期增支80萬元，增加31.87%。增支的主要原因是：今年上半年度市委接待辦的任務比去年同期多，接待費同比增支99萬元。
（三）公務用車費用支出724萬元，完成年初預算1,377萬元的52.58%，比去年同期增支133萬元，增長22.50%。其中：
1、公務用車運行維護費支出513萬元，完成年初預算943萬元的54.41%，比去年同期減支48萬元，減少8.56%。
2、公務用車購置支出211萬元，完成年初預算434萬元的48.62%，比去年同期增支181萬元，增長603.33%。增支的主要原因是：市公安局使用上級政法轉移支付裝備費補助，報廢并重新購置一批警車支出126萬元。
六、市重點支出和重大投資項目的預算執行情況
（一）重點支出（基本公共服務均等化）的預算執行情況
1-6月，全市基本公共服務均等化支出182,030萬元，完成年初預算283,306萬元的64.25%，比去年同期增支11,624萬元，增長6.82%。
（二）重大投資項目的預算執行情況
根據市委、市政府工作部署，2019年重點安排“城市提質”與“鄉村振興”項目。1-6月實際支出15,727萬元，完成年初預算的15.14%。執行率較慢的原因是：一是上述項目均為基建類項目，按照工程建設進度撥款；二是部分項目集中在下半年驗收結算。
七、市本級財政對下級政府的轉移性支出情況
1-6月，市對鎮（街）補助支出19,994萬元，完成年初預算46,545萬元的42.96%。其中：一般性轉移支付3,600萬元，完成年初預算7,331萬元的49.11%；專項轉移支付16,394萬元，完成年初預算39,214萬元的41.81%，主要包括：公安派出所公用經費（市對鎮補助部分）523萬元、赤坎管委會征收補償款15,656萬元等。
八、市本級政府債務情況
2019年年初地方政府債務余額423,244.6萬元（其中：一般債務155,113.6萬元、專項債務268,131萬元），加上今年第一批再融資一般債券2,630萬元，新增專項債券37,000萬元，減去1-6月實際償還一般債券本金4,717.9萬元，核銷不能置換的存量專項債務6,300萬元。截至6月底地方政府債務余額451,856.7萬元（其中：一般債務153,025.7萬元、專項債務298,831萬元）。
九、預算執行的主要措施
（一）積極應對減稅降費。我市在不折不扣落實大規模減稅降費政策的情況下，想方設法抓收入，積極應對政策影響帶來的短收陣痛。一是加強與稅務部門、自然資源局等收入組織部門的聯動協作，共同研究挖潛增收措施；堅持放管并重，應減盡減，應收盡收。二是做好土地增值稅等稅源清算工作，逐一梳理排查，對長期沒有清算的項目抓緊清算。三是積極開展暖企行動，積極通過協會、商會等加強與企業的聯系，集中精力幫助企業解決問題，促進企業進一步發展壯大。
（二）堅持踐行全心為民。一是繼續推進城鄉基本公共服務均等化進程，促進農業轉移人口與城鎮居民享受同等的基本公共服務，惠及全體人民共享發展成果。二是堅持經濟發展和民生改善相協調，落實民生兜底保障，集中財力保障民生支出，增強人民群眾的幸福感、滿意度。1-6月，全市民生支出160,010萬元，同比增長19.24%，占一般公共預算支出比重達60.00%，保障了民生事業的開展。
（三）落實重點項目保障。積極爭取上級支持，申請財政預撥款切實解決農信社改制涉政抵債資產缺口，為成功改制為農商行奠定堅實基礎；整合調劑各級財政資金，加大鄉村振興的投入，重點支持農村人居環境整治和鄉村基礎設施建設；充分發揮債券轉貸收入作用，騰出財力保障地方重點項目資金需求。
（四）致力深化財政改革。一是結合我市實際，制定預算編制執行監督管理改革意見，促進預算單位加強預算編制和執行管理，提升財政資源配置效率和使用效益。二是研究編制我市2019-2021年中期財政規劃，建立跨年度預算平衡機制，提高預算編制的前瞻性、有效性，推動財政可持續發展。
十、存在的主要問題
（一）收支平衡壓力沉重。收入方面，隨著減稅降費的深入推進，減收效應進一步釋放，多個地方稅種將呈現短收態勢，非稅增收空間收窄，地方收入增長乏力。支出方面，今年以來，剛性支出不斷增加，落實民生實事、鄉村振興、農信社改制、機關事業單位養老基金清算等增支需求較大，再加上償還政府債務，收支平衡面臨極大壓力。
（二）績效管理有待加強。“重分配、輕管理”、“重使用、輕績效”的情況仍然存在。部分預算單位盡力攬財卻守財不用，既形成資金沉淀，又影響了上級部門對我市的支出進度考核；部分預算單位對項目績效管理不夠重視，財政資金使用效益仍需提高。
十一、積極作為，努力完成全年預算任務
下半年，結合今年我市預算和財政工作的總體要求，我們將全力以赴，克難求進，重點抓好以下工作：
（一）千方百計抓收入。一是加強稅收征管，密切跟蹤重點項目的征地進度以及關注大宗房產土地交易進展情況，及時挖掘契稅、耕地占用稅等稅源收入，做到應收盡收；積極配合稅務部門爭取免抵調庫指標，確保可調盡調。二是加強非稅征管，以重點部門、重點項目為目標，繼續大力統籌盤活國有資源資產。三是嚴格落實每月收支執行聯席會議制度，加強財政資金收支監管，及時發現問題、解決問題，力爭完滿完成年度收入目標。
（二）從嚴把關控支出。牢固樹立過“緊日子”思想，堅持厲行節約，想方設法開源節流，嚴控一般性支出；在預算執行和資金撥付順序上，堅持“三保”支出在財政支出中的優先順序，全面落實“三保”支出的保障責任，嚴肅防范“三保”風險。同時，認真落實支出進度考核，倒逼各預算單位加強資金使用效益，及時清理盤活財政存量資金，發揮財政資金最大效用。
（三）堅定不移推改革。持續推動預算管理改革深入落實，進一步完善專項資金管理及項目庫管理等改革配套制度，增強財政統籌能力，提升管理效率效能，把完善“大專項+任務清單”的資金統籌機制作為推進改革及編制2020年財政預算的關鍵抓手；進一步健全生態保護補償機制，加快推進生態文明建設，促進生態環境保護和區域協調發展。
