——2010年3月 日在開平市
第十四屆人民代表大會第五次會議上
開平市財政局局長 熊天恩
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會報告開平市2009年預算執行情況和2010年預算草案，請予審議。
一、2009年預算執行情況
2009年，我市各級政府和財政部門全面貫徹落實黨的十七大和十七屆三中、四中全會精神，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，在市委的正確領導和市人大及其常委會的監督支持下，落實市委十一屆八次全會工作部署，按照市十四屆人大四次會議審議通過的預算，充分發揮財政職能作用，為實現保增長、調結構、促改革、惠民生作出積極的貢獻。依法加強收入監管，不斷壯大財政實力；嚴格控制一般性支出，保障公共行政經費支出，確保關系民生的公共服務和重點項目支出需要；深化公共財政改革，加強財政支出管理，努力提高財政資金的規范性、安全性和有效性。在各級財稅部門的共同努力下，市十四屆人大四次會議審議通過的預算完成情況良好。
（一）2009年全市預算執行情況
根據市鎮兩級匯總，2009年，全市地方財政一般預算收入實現91,986萬元，完成年度預算的102.07%，比上年增加10,061萬元，增長12.28%，其中：市本級一般預算收入實現48,768萬元，完成年度預算的123.92%，增長27.50%。
2009年全市一般預算收入加上上級補助、稅收返還和上年結余等，減去一般預算支出及上解支出后，實現收支平衡，略有結余。
（二）2009年市本級預算執行情況
2009年市本級地方財政一般預算收入實現39,354萬元，完成年度預算的123.92%，比上年增長27.50%；其中：工商稅收收入實現23,430萬元，完成年度預算的109.33%，比上年增長22.43%。
2009年市本級地方財政一般預算支出實現75,586萬元，完成年度預算的111.78%，比上年增長8.52%。
2009年市本級一般預算收入加上上級補助、稅收返還和鎮上解收入等，與一般預算支出和各項上解支出及補助鎮支出相抵后，收支平衡，略有結余。
（三）主要工作
2009年，為確保圓滿完成全年預算任務，我們著重抓了以下幾方面的工作：
1、大力抓好增收，確保預算任務完成。①加強財稅部門的溝通聯系，重點加強工商稅收的。在市委、市政府的統籌協調下，財政、國稅、地稅部門加強溝通聯系，努力挖掘非稅和稅收潛力，做到應收盡收。通過積極努力，全年組織工商稅收入庫67,694萬元，占全市一般預算收入的73.59%，比上年增長0.88%。②加強財政部門收入的征收。重點是加強契稅和耕地占用稅的征收以及各項非稅收入征繳，并根據全年預算任務完成情況，建議市政府適當調整了財政部門的收入任務。全年由財政部門組織的收入共24,292萬元，占全市一般預算收入的26.41%，比上年增加9,472萬元，增長63.91%。③抓緊督促各鎮（辦事處）努力完成預算任務。為確保完成2009年全年預算任務，縮小預算缺口，我局采取緊急措施，建議市政府強調要求各鎮（辦事處）必須嚴格執行年度預算計劃，確保完成全年一般預算收入任務。要求各鎮（辦事處）在組織稅收收入時，不能隨意在本市各鎮之間、或在市直企業單位中互挖稅源。經過努力，除月山、水口、長沙外，其他12個鎮（辦事處）均比上年有不同幅度增長，有11個鎮（辦事處）收入超過千萬元。
2、優化支出結構，重點向民生傾斜。一是加大“三農”支出力度。全年一般預算安排支農支出8,711萬元,比上年增長10.60%。二是進一步規范公務員津補貼。規范公務員津補貼工作從7月1日起實施。按照江門市教師福利待遇“兩相當”工作步驟，從9月1日起，實施義務教育學校績效工資政策。三是城鎮免費義務教育支出有效保障。2009年全市享受免費義務教育的學習人數為85,334人，免收雜費和書費總額6,099.78萬元，其中省財政負擔1,520.22萬元，市本級財政負擔4,579.56萬元。四是各項社會保障資金落到實處。通過國庫集中支付等方式，認真落實好優撫補助、水上居民租賃住房補助、轉業復員退伍軍人優撫對象優待、城鄉居民最低生活保障、下崗人員再就業、農村富余勞動力轉移就業培訓、殘疾人康服及救助、機關事業單位及城鎮居民基本醫療保險、被征地農民基本養老保險、農村公共衛生建設等支出，促進社會和諧穩定。五是各項專項資金確保專款專用。據統計，全年共撥付各項專項資金6,970萬元，包括省產業轉移工業園發展專項資金、科技三項費用、成品油價格補貼、糧食風險基金、開拓新興國際市場出口退稅征退差扶持資金、外向型民型企業發展扶持資金以及省旅游扶貧資金等，切實發揮了專項資金的作用。
3、深化財政改革，完善財政運行機制。一是第四輪鎮級財政管理體制改革開始實施。3月10日，市政府向各鎮（辦事處）印發了《開平市鎮級財政管理體制實施方案》。該方案以“大穩定、小調整”為原則，在原體制基礎上作了一些調整，以“核定工商稅收收入基數、體制上解基數和體制補助基數，實行分類定率分成，分級管理，增支自負”為運作模式，從2009年1月1日開始實施。二是財政國庫集中支付改革穩步推進。全年共辦理支付資金118,162萬元，比上年增長74%，其中：直接支付79,668萬元，授權支付38,494萬元，分別增長110%和30%。三是政府采購改革范圍進一步擴大。全年共組織招標采購81次，完成網上詢價、采購卡登采購業務共697次，市場預算金額為11,091萬元，實現合同金額為9,533萬元，節約資金1,558萬元，節約率為14%。四是財政投資評審改革力度進一步加大。完成工程預結算等業務審核853項，送審造價為68,315萬元，審定造價為57,800萬元，核減10,515萬元，核減率為15.39%。
4、加強財政監督管理，推進依法理財。①中央擴大內需資金納入重點監管范圍。②省級財政專項資金納入重點監控對象。③“小金庫”納入專項治理范疇。④市重點工程項目納入財務總監重點監督對象。⑤會計基礎管理納入規范化軌道。
二、2010年預算草案
（一）2010年全市一般預算草案
2010年是實施“十一五”規劃的最后一年。綜合分析影響經濟發展和財政收支的各種因素，明年工作的總體要求是：全面貫徹黨的十七大和十七屆三中、四中全會以及開平市委十一屆八次全會精神，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，明確一個目標，抓住一條主線，實施“四輪驅動”，進一步開創開平財政工作新局面。
按照上述指導思想及2010年全市國民經濟和社會發展計劃，2010年全市地方財政一般預算收入預算安排90,118萬元，比上年增收8,193萬元，增長10%；其中：工商稅收收入75,298萬元，增長12.21%。
2010年全市一般預算收入預算90,118萬元，加上上級補助收入、調入資金和上年結余等，減除各項上解支出和預計年末結余后，2010年全市一般預算支出相應安排102,223萬元，比上年增支14,990萬元（含已明確的上級補助3,303萬元、上年結轉支出4,121萬元），增長17.18%。主要支出項目的安排情況：
1、一般公共服務支出21,549萬元（含市直單位上年結轉預算指標所需的去今兩年支出2,688萬元），增長34.14%。
2、國防支出369萬元，增長44.14%。
3、公共安全支出10,243萬元，增長11.56%。
4、教育支出36,227萬元，增長15.87%。
5、科學技術支出1,229萬元，增長6.31%。
6、文化體育與傳媒支出1,087萬元(含碉樓保護經費300萬元)，增長44.36%。
7、社會保障和就業支出9,421萬元，增長11.53%。
8、醫療衛生支出7,141萬元，增長22.95%。
9、環境保護支出949萬元，增長19.82%。
10、城鄉社區事務支出2,006萬元，減少6%。
11、農林水事務支出6,349萬元，增長6.99%。
12、交通運輸支出119萬元，減少20.67%。
13、采掘電力信息等事務支出479萬元，減少66.81%。
14、糧油物資儲備管理等事務支出1,349萬元。
15、金融監管支出53萬元。
16、其他支出3,653萬元，減少5.07%。
（二）2010年市本級財政預算草案
根據全市財政預算安排的指導思想，結合市本級財力狀況，2010年市本級預算安排如下：
2010年，市本級一般預算收入安排39,354萬元，比上年增收1,104萬元，增長2.89%。主要收入項目的安排情況是：
1、工商稅收收入24,534萬元，增長4.71%。
2、耕地占用稅收入174萬元，與上年持平。
3、契稅收入4,599萬元，與上年持平。
4、罰沒收入5,258萬元，與上年持平。
5、專項收入2,760萬元，與上年持平。
6、行政性收費收入1,837萬元，與上年持平。
7、國有資源（資產）有償使用收入192萬元，與上年持平。
2010年市本級一般預算收入安排39,354萬元，加上上級轉移性收入、鎮上解市收入、調入資金和上年結余，減除各項上解支出、補助鎮支出和預計年末結余后，2010年市本級一般預算支出相應安排81,217萬元，比上年增支12,296萬元，增長17.84%。按可比口徑減除市直單位上年結轉預算指標所需的去今兩年支出4,178萬元以及上年上級補助指標結轉本年安排的2,032萬元后，本年實際可新增預算支出6,086萬元,增長8.83%。主要支出項目的安排情況：
1、一般公共服務支出11,996萬元，增長34.05%（按可比口徑減除市直單位上年結轉預算指標所需的去今兩年支出2,688萬元后，實際增長4.01%）。
2、國防支出269萬元，增長5.08%。
3、公共安全支出8,114萬元，增長12.15%。
4、教育支出35,333萬元，增長16.25%。
5、科學技術支出1,229萬元，增長6.31%。
6、文化體育與傳媒支出1,004萬元(含碉樓保護經費300萬元)，增長49.85%。
7、社會保障和就業支出7,744萬元，增長13.90%。
8、醫療衛生支出5,859萬元，增長27.87%。
9、環境保護支出939萬元，增長20.08%。
10、城鄉社區事務支出1,310萬元，減少10.46%。
11、農林水事務支出5,056萬元，增長8.47%。
12、交通運輸支出119萬元，減少20.67%。
13、采掘電力信息等事務支出479萬元，減少66.81%。
14、糧油物資儲備管理等事務支出1,349萬元。
15、金融監管支出53萬元。
16、其他支出364萬元，減少4.21%。
三、開拓奮進，努力完成全年財政預算任務
根據2010年政府工作的總體要求，為確保圓滿完成年度財政預算任務，我們要著重抓好以下工作：2010年是實施“十一五”計劃的最后一年。綜合分析影響經濟發展和財政收支的各種因素，預計今年財政收支緊張的矛盾依然突出，但發展的機遇并存。在新的一年，我市財政工作的要點是：明確一個目標，抓住一條主線，實施“四輪驅動”，進一步開創開平財政工作新局面。
一、一個目標
一個目標，就是要抓好地方財政一般預算收入的征收。根據我市經濟發展的形勢、市委、市政府領導的要求以及鄰近市區地方財政收入的完成情況，我市地方財政一般預算收入組織工作的思路是：明確樹立爭先進位的思想，戰略性地調整收入結構比例，確保征收任務的完成。
二、一條主線
一條主線，就是要“保增長、強產業、促改革、惠民生”，核心是“發展”。
（一）保增長：是在確保地方財政收入增加的前提下，要保障工資適度增長。在目前財政收支形勢較為嚴峻的情況下，我們不但要保住工資能夠及時、足額發放，還要在經濟持續健康發展、地方財力不斷增強的基礎上，努力使全體國家工作人員能夠共享改革發展的成果，努力實現個人福利待遇的適度增長。
（二）強產業：是要充分發揮積極財政政策的作用，促進我市經濟發展。要結合實際，對我市已實施的扶持政策進行梳理，系統性地研究和出臺強有力的積極財政政策。
（三）促改革：是通過對現行財政管理體制的調整和改革，充分調動市鎮兩級政府發展經濟的積極性，進一步做大財政收入“蛋糕”。
（四）惠民生：是要認真貫徹執行上級出臺的各種財政惠民政策，同時要積極協同有關部門認真實施市政府出臺的一些惠民的、有益的發展項目，使廣大人民群眾從國家的財政經濟政策中得到實惠。
三、“四輪驅動”
（一）深化鎮級財政管理體制改革
1、實施新《開平市鎮級財政管理體制實施方案》。改變以往體制中關于工商稅收按行政隸屬關系征管的辦法，實施屬地征收。將各鎮（辦事處）范圍內的企業和個人繳納的工商稅收全部劃為市本級與鎮級共享收入。按照事權和財權相匹配的原則，對市本級與鎮級一般預算支出的范圍重新進行明確的劃定。建立科學合理的激勵機制，激發鎮級加快發展的積極性。要在充分征求各鎮（辦事處）和有關部門的意見并進一步修改完善的基礎上，提請市政府審議該體制方案，從2010年1月1日起正式實施。
2、研究制定《開平市翠山湖新區財政管理體制實施方案》。結合推進新一輪鎮級財政管理體制改革以及翠山湖新區發展的實際情況，積極探索建立“獨立核算、確保運轉、自求平衡、激勵增效”的財政管理體制模式，對翠山湖新區實行單列預算管理，促進園區加快發展。
（二）加強非稅收入管理
1、認真貫徹執行市政府《關于印發開平市關于加強非稅收入管理若干規定的通知》（開府[2009]9號）和《開平市政府非稅收入管理工作實施意見》（開府〔2009〕13號）。將文件列明的非稅收入項目全部納入管理范圍。
2、通過深入調研，根據各單位近年收入情況和2010年國家政策變化情況，迅速核定各單位2010年非稅收入上繳任務。
3、督促執收單位按規定將非稅收入繳入國庫或財政專戶，實行“收支兩條線”管理。
4、制定非稅收入征管經費保障與績效激勵方案，對有非稅收入的單位，按其非稅收入完成情況考核安排相應日常公用經費，并按同類單位部門預算標準和市政府批示意見核撥編外人員經費，實行收支掛鉤。
5、建立非稅收入通報制度。
6、督促落實政府非稅收入管理承諾制度。加強非稅收入監督檢查工作。
（三）實施積極的財政政策措施
1、組織扶持資金。通過整合現有財政預算支出中的專項資金，分別設立“開平市產業扶持專項資金”和“開平市投資發展專項資金”，發揮政府融資平臺作用，采用財政擔保和貼息等辦法，籌集2-3億元，作為啟動資金，專項用于扶持產業發展和扶持企業改制上市。
2、運用扶持資金。①“開平市產業扶持專項資金”主要用于促產培財，扶持我市產業發展。運用的財政扶持資金，總體上以地方財政增量為上限，以全方位、力度大、見效快為總的要求，突顯積極有為的財政政策。②“開平市投資發展專項資金”主要用于股權投資上市企業，并通過配套積極的財政政策措施《開平市專項資金扶持企業改制上市管理辦法》，力爭5年內扶持我市3－5家企業上市。
3、擬定相關資金管理辦法。對已擬定的《開平市投資發展專項資金管理辦法》、《開平市產業扶持專項資金管理暫行辦法》、《開平市扶持企業改制上市專項資金管理辦法》和《開平市扶持產業發展貸款貼息專項資金管理辦法》等，進一步修改完善。同時，擬定扶持先進制造業發展、扶持建安產業發展、城鄉功能區發展、科技發展、旅游業發展、現代農業發展等的資金管理辦法，經市政府批準后實施。
（四）深化部門預算改革
1、在預算編制中體現“以支定收”、“以支促收”的理念，完善綜合預算管理。通過加強對一般預算收支和基金預算收支的管理，統籌財政整個盤子，按照保工資、保運轉、保民生的原則，首先保證部門正常運轉所需的人員經費和公用經費，其次按照輕重緩急合理安排項目支出。
2、把握經濟形勢，穩妥實施積極的財政政策。2010年市本級財政預算不但支出總量增長，而且在支出結構進一步優化，大力壓縮一般性支出，想方設法騰出更多的財政資金用于招商引資、產業扶持、翠山湖新區基礎建設、污水處理及管網建設、國道325復線工程、醫院擴建等重點項目建設。通過穩妥地實施積極的財政政策，及時應對和化解經濟發展中諸多的不確定因素，為促進經濟發展營造良好氛圍。
3、預算收支做到確保重點，并留有靈活性。預算收入方面，在規范管理一般預算收入和基金預算收入的同時，對市直行政事業單位經營服務性收入加大考核彈性，以挖掘預算外非稅收入的增長潛力；努力把握好國有土地收益和國有資本經營收益預算。預算支出方面，在保工資、保運轉、保民生的同時，對維護穩定、衛生防疫、森林滅火、水利三防、搶險救災等預留專項機動資金，為提高市政府各部門應對突發事態緊急處理能力提供財力保障。
4、改革和完善部門預算編制。根據市政府對非稅收入的管理規定及征管考核方案，市財政對有非稅收入的市直單位，實行公用經費支出與非稅收入情況掛鉤，并科學合理地下達年度非稅收入任務。在市直部門原已編制一般預算支出的基礎上，增加編制基金預算支出。而且，對市直單位的基本支出和項目支出，全部逐項細化，復式編制功能支出科目和經濟支出科目。市財政一次性亮出各市直單位的全盤預算，增加部門預算的透明度，使各市直單位心中有數，按照下達任務相應地組織非稅收入，按照工作計劃量力而行地安排使用資金。
5、保持預算管理的連續性。秉承多年來市財政預算管理的穩健性和有效性，結合公務員規范津補貼和教師“兩相當”等改革的新情況和新問題，對市直單位的非稅收入納入市財政統一管理；結合公用經費支出的實際情況，實事求是地調整市直單位的公用經費標準。在過去的管理基礎上，進一步規范和完善。
四、保障措施
為確保順利推進和完成上述重點工作任務，要做好以下幾方面工作：
（一）加強隊伍建設。第一，加強組織建設。充分發揮局黨組、黨支部、團支部的作用，進一步增強集體凝聚力和戰斗力。第二，加強干部培訓。根據財政和資產管理改革與發展工作需要，建立干部培訓機制，加大干部培訓力度，進一步提高局干部的素質和業務水平。第三，加強干部交流換崗，重視培養和使用優秀人才。根據工作崗位需要，結合干部業務素質和工作能力情況，重新調整局領導分工，調整充實各股室主要負責人，適當和恰度實行雙向選擇、優化人員結構和促進人才合理流動。將政治思想好、財政經濟業務能力強、具有創新發展精神的干部，安排在適當崗位上進行鍛煉，大膽予以提拔、培養和發揮其作用。
（二）加強收支工作考核管理。特別注意綜合預算管理，突出加強收入預算管理，密切跟蹤收入形勢，積極配合稅務部門，及時建議市政府采取征收經費與績效掛鉤等有效措施，依法加強稅收征管。綜合規劃部門要將強化非稅收入管理排在第一位，制訂相應的考核措施，杜絕執收部門干好干壞一個樣，確保完成年度綜合預算收入任務。在支出管理方面，要進一步規范綜合預算支出管理的相關措施，嚴格執行批復的部門預算，及時撥付“三農”、教育、醫療衛生、社會保障與就業等方面的支出，確保重點支出需要，提高預算執行率。
（三）穩步推進各項改革。要在深入調查研究、認真探索分析、廣泛征詢意見、反復修改論證的基礎上，適時推出較為完善的改革方案，確保改革的指導思想清晰、目的明確、措施到位、效果可期。在改革過程中，要加強與省、江門市等上級部門以及各鎮（辦事處）、部門的溝通聯系，認真聽取有關意見和建議，確保我市的改革與上級統一部署的改革相銜接、理論與實踐相結合，實現科學發展。
（四）加強文明建設。第一，加強機關作風建設。建立和健全各項規章制度，理順和規范股室及個人工作職責，加強財政局與資產辦之間、本局股室之間、監督部門與業務部門之間、收入管理部門與支出管理部門之間的分工合作，進一步提高工作效率和服務質量。第二，不斷改善辦公環境。一是積極爭取上級部門的大力支持，對現有辦公場所進行擴建改造；二是改善現有辦公設備和條件，提高工作效率。第三，改進業務經費管理方式。發揮業務經費對促進業務發展的更大作用。第四，積極開展文體活動。通過組織各種形式的活動，關心干部職工的身心健康，進一步豐富機關的文化生活。
